荷包多賺一台iPhone
又到報稅季啦！不管是第一次報稅的小菜鳥，還是繳稅多年的老司機，每年這時候最關心的就是：「怎樣讓國稅局少扣我一點錢？」告訴你個小秘密──你買的保險其實是隱藏版節稅神器！今天就來手把手教你怎麼用保費聰明抵稅，操作得當甚至能多退出一台iPhone的錢呢！
🔍 一、節稅二選一 選錯方法直接虧錢
報稅時你有兩種選擇（二選一不能混搭）：
| 扣除方式 | 適合對象 | 保險抵稅 |
|---|---|---|
| 標準扣除額 | 單身、保險買得少的人 | 完全不能抵 |
| 列舉扣除額 | 有買保險/房貸/捐款的人 | 可抵2萬4千元 |
👉 關鍵重點：想用保險抵稅一定得選「列舉扣除額」！我去年就遇過客戶阿明，他買了3萬多塊保險卻勾錯欄位，白白損失退稅機會，真的虧超大！
💡 二、保險抵稅黃金守則 這幾招多數人不知道
▍守則1：2萬4千元額度怎麼算？
- 全民健保費：不限金額全額扣除（超重要！）
- 其他人身保險：勞保、國保、壽險、意外險、旅平險等，合計上限2萬4千元
- 隱藏版公式：總扣除額 = 健保費 + min(其他人身保險費, 24,000元)
舉個實例：
陳小姐去年繳了：
- 健保費 $15,000
- 壽險 $18,000
- 意外險 $5,000
實際可扣 = 15,000 + min(18,000+5,000, 24,000) = 15,000+23,000 = 38,000元
▍守則2：哪些保險能抵？哪些是地雷？
✅ 可抵稅的「人身保險」：
- 勞保/國民年金（政府辦的必抵！）
- 壽險（終身壽險、定期壽險都行）
- 意外險（包含意外醫療）
- 旅行平安險（出國玩順便節稅）
- 長照險（近年超夯的退休規劃險種）
- 醫療險（實支實付、癌症險都算）
❌ 不能抵的「財產保險」：
- 汽機車強制險/第三人責任險（車險全軍覆沒）
- 住宅火險/地震險（房子相關都不行）
- 寵物險（毛小孩保費哭哭）
- 手機保險（摔機自己認賠）
▍守則3：保單名字寫誰才有效？
被保險人限這3種人（同申報戶內）：
- 你本人（納稅義務人）
- 配偶（幫老公老婆買都可抵）
- 直系親屬（父母/子女，但兄弟姐妹不行！）
📌 真實案例：小林幫哥哥買醫療險，報稅時想抵稅被國稅局打槍。切記！旁系親屬絕對不行，就算住一起也一樣！
🚨 三、90%人踩中的3大地雷
▍地雷1：國外保單不能抵！
最近流行打工度假或海外工作，很多人會在當地買保險。但根據國稅局規定：
「非台灣境內投保的保單」 通通不能列舉扣除！就算保費再高也沒用。
▍地雷2：繳費證明搞丟了？
每年4月記得做這件事：
- 向保險公司申請「保險費繳納證明」
- 核對姓名/身分證字號（寫錯無法抵）
- 檢查保單性質（確認是人身保險）
▍地雷3：自動續約沒注意到
很多人設定信用卡自動扣款，結果：
- 忘記停掉不需要的保單
- 超出2萬4額度的部分白白浪費
- 建議：每年3月整理保單明細，多餘的保障及時調整
🧮 四、實戰教學！四種家庭這樣節稅最聰明
▍情境1：單身小資族
- 年收入 $600,000
- 健保費 $10,000
- 醫療險+意外險 $15,000
可扣金額 = 10,000 + 15,000 = 25,000
省稅效果：若適用5%稅率 → 省$1,250
▍情境2：雙薪頂客族
- 夫妻各自保費：健保$12,000+其他險$20,000
聰明操作：
把保費較高者當納稅義務人，兩人保費合併計算
可扣 = (12,000×2) + min(20,000+20,000, 24,000) = 24,000 + 24,000 = 48,000
比單獨報多省 $1,200！
▍情境3：三代同堂家庭
- 申報扶養父母+2子女
- 全家健保費總和 $45,000
- 其他保險費：大人$30,000 + 小孩$18,000
可扣額 = 45,000 + min(30,000+18,000, 24,000) = 45,000+24,000 = 69,000
秘訣：超出24,000部分可優先用在低保障成員
💰 五、進階技巧 保費規劃結合退休理財
▍技巧1：用「長照險」加倍節稅
- 長照險保費可計入扣除額
- 每人每年另有 $12,000特別扣除額
雙重優勢：既有保障，又能多抵稅
▍技巧2：保單繳費時間點操作
如果今年保費快超出24,000：
- 把部分保單「提前」或「延後」繳費
- 避免集中在同一年度爆額
▍技巧3：青壯年幫父母投保
幫高齡父母買醫療險：
- 保費由你支付 → 可計入你的扣除額
- 同時強化父母醫療保障
雙贏公式：孝親 + 節稅 + 風險轉嫁
📣 專家真心話：節稅重要 但別本末倒置！
認證理財顧問葉俊佑提醒：
「很多人為了抵稅狂買保險，結果買了一堆用不到的保障。先檢視自身需求，再搭配稅務規劃才是正解！」
最後提醒3個報稅重點：
- 扶養親屬要確認共同生活事實（國稅局會查！）
- 2025年新增「手機報稅3.0」可直接上傳保險費證明
- 列舉扣除文件保留5年以防補稅
搞懂這些眉角，明年報稅季你就能笑著看存款變多啦！記得把這篇存起來，到時候照著操作準沒錯～